广东华兴玻璃股份有限公司创立于1987年，是一家集玻璃瓶罐产品及设备设计研发、生产制造、产品深加工、销售及服务为一体的日用玻璃产品制造企业，在全国拥有14家全资子公司及1家玻璃成型机械设备公司，年产能达280万吨。公司占地总面积5100亩，27万㎡标准存储仓库，拥有一个***认可实验室、一个省级技术中心等技术机构，可生产高白、准高白、普白、翠绿料、茶色等料色产品，7大类别包装瓶（食品、饮料、调味、保健、酒类、医药、化妆类），1000多在线生产的不同型号的瓶罐产品。公司客户遍及世界5大洲，100多个***和地区。中国国内市场占有率为的12%，拥有二十余项发明专利，四十余项实用新型专利。%，公司以全新的管理理念、富于创新的技术开发队伍、高效的销售服务网络及高性价比的产品，在中国数控电火花成形机销售市场上占据30%多的份额，产品远销东南亚、欧洲等***和地区。公司投资方是瑞士GF加工方案集团——为工模具制造业和精密组件制造商提供系统方案的全球领先供应商。
华兴一直将质量视为企业的生命线，通过全员参与的质量管理推进标准化作业，以工序质量保证产品质量。在原料检验环节，拥有***CNAS认可实验室，能够对玻璃元素及颜色进行***检测。在配料环节，装备了业界领先的全自动配料生产线。在成型环节，华兴掌握国内先进的制瓶技术，装备全套自动化设备。在成品检验环节，引入世界先进的自动检测设备，可针对产品进行全方位自动在线检验，更导入了MPCS系统，有效提升质量统计分析能力。在包装环节，实现了包装过程的高度自动化。在仓储环节，采用进出仓条码扫描管理与SAP系统管理，大大减少人为误差，提高运转效率。华兴探寻更环保的方式——加大回收玻璃与可替代原料的利用，减少能源的消耗与三废的排放，这一加一减，就是华兴的绿色环保之道。华兴创造更安心的体验——执行严格的食品安全管理体系，打造真正安全、绿色、环保的玻璃容器。
企业所使用的与预算系统相关的信息系统
ERP:SAP
OA：泛微
财务共享：埃森哲
BI：Smartbi
资金管理：拜特
项目背景与面临挑战
华兴玻璃之前用国外某一品牌的预算管理系统进行全面预算管理，与ERP之间数据共享性比较好；
但系统繁琐、复杂，导致预算工作量巨大；
系统灵活性比较差，要修改相关预算内容时需要IT人员写脚本，费时且成本高。
生成财务三大主表不方便，计算耗时比较长。修改一项预算数据后，往往需要4
与其他系统之间的联动性比较差，做接口不方便。
项目实施过程
融智天派出的项目团队包括：项目专家、项目经理、实施顾问、接口技术工程师。
华兴玻璃与融智天成立了项目联合领导小组，组长由华兴玻璃信息中心总监担任，副组长由融智天项目经理担任。在项目领导小组下设置了项目推进小组，组长为集团信息中心经理、融智天项目经理，成员为华兴玻璃财务中心经理、及融智天项目其他参与人员。
为了确保预算管理信息化项目的顺利实施，项目部制定了严密的计划，各阶段如下：
项目从2020年8月初进场，融智天仅用了3个月时间即完成了项目的实施，使华兴玻璃在当年11月上旬就使用新系统开始了2021年度预算的编制。
在加工制造业中，全面预算管理是企业财务管理的核心。华兴玻璃作为行业的佼佼者，通过与融智天的合作，建立了一套覆盖生产、销售、采购等核心业务环节的全面预算管理模型，实现了业务与资金、财务预算的数据联动，极大提升了预算编制的效率和准确性。本文将详细探讨这一合作如何助力华兴玻璃实现财务管理的革新，以及由此带来的显著效益。
全面预算管理模型的构建
生产为起点的连续生产预算模型
兴玻璃与融智天合作，建立了以生产为起点的连续生产预算模型，强化了生产成本预算管理。通过对生产成本构成要素的深入分析，融智天加强了成本分摊和控制，并利用成本单耗等标准编制预算，为成本管理提供了有力支持。具体而言：
细化成本构成：将生产成本细分为直接材料、直接人工、制造费用等多个类别，并进一步细分***每一项具体的支出项目，如原材料、人工工时等。
设置内控系数：根据不同类型的生产任务设定合理的成本控制系数，确保每一笔费用都得到合理使用，防止超支现象发生。
定期审核调整：根据实际执行情况定期审核预算执行情况，及时发现偏差并采取纠正措施，确保成本控制目标的实现。
这种精细化的成本管理不仅提高了预算编制的准确性，还增强了成本控制的有效性，为企业带来了明显的经济效益。
项目投资管理
在项目投资管理方面，融智天利用项目预算功能，对华兴玻璃的基本建设项目、技改项目、研发项目等进行全生命周期的预算管理。重点管控项目总投资，防止项目总预算超支，并将项目预算的结果自动反映到年度预算报表中，便于编制年度财报。具体措施包括：
全生命周期管理：从项目的立项、规划、实施到竣工验收，每个阶段都有详细的预算安排，确保项目的顺利推进。
严格的投资控制：通过设定合理的投资限额和审批流程，严格控制项目总投资，避免不必要的开支。
自动更新预算：项目预算结果会自动更新到年度预算报表中，确保数据的一致性和准确性，简化了财务报告的编制工作。
这些措施有效提高了项目投资管理的透明度和可控性，确保了项目的成功实施。
库存物资管理
库存物资管理是华兴玻璃的另一重点。由于库存物资量大，占用资金额度高，融智天在预算编制时对原材料、半成品、成品等实物形成的存货进行了细化，并在执行中配置了预警和整改等管控措施，以降低库存资金占用。具体做法如下：
细化存货分类：将库存物资细分为原材料、半成品、成品等多个类别，分别制定详细的预算安排，确保每类物资的资金占用都在合理范围内。
设置预警机制：当某类库存物资的数量或金额超出预设范围时，系统会自动发出警报，提醒相关部门及时采取行动。
优化库存结构：通过数据分析，找出库存周转率较低的物资，提出改进措施，提高库存周转速度，减少资金占用。
这些措施有效地降低了库存资金占用，提高了企业的资金使用效率。
自动化报与合并预算
自动生成主表
融智天的自动编报主表功能，使华兴玻璃各下属公司根据业务预算自动生成资产负债表、利润表、现金流量表、资金收支表，主表之间的勾稽关系自动平衡，使预算编制人员能够将更多精力放在关注预算结果上。具体优势包括：
自动化生成：系统根据业务预算自动生成各类财务报表，减少了人工操作，提高了工作效率。
数据一致性：各报表之间的数据自动平衡，确保了数据的一致性和准确性，避免了人为错误。
快速反馈：实时更新报表数据，使管理层可以随时掌握***新的财务状况，做出快速决策。
快速复制预算模型
针对华兴玻璃下属公司生产经营业务模式重复或类似的情况，融智天利用报表复制功能，快速复制公司或业务预算模型，新业务或公司只需修改个别预算内容即可完成预算编报前的准备，大大提高了预算编制准备的效率。具体实现方式为：
模板化管理：建立标准化的预算模板，适用于不同业务模式的公司，减少了重复劳动。
灵活调整：新业务或公司可以根据实际情况对模板进行个性化调整，满足特定需求。
高效部署：快速复制预算模型，缩短了预算编制周期，提高了整体效率。
合并预算报表
在编报合并预算方面，融智天利用合并预算报表功能，使华兴玻璃母公司对其下存在关联交易和需要进行其他抵销的业务进行了合并预算的编制，自动生成各个层面的合并预算主表，完整地反映了集团预算的结果。具体功能包括：
自动抵销：系统自动处理关联交易和其他需要抵销的业务，确保合并预算的准确性。
多层级管理：支持多层级的合并预算编制，满足集团化管理的需求。
实时更新：合并预算报表数据实时更新，使管理层可以随时掌握集团整体财务状况。
费用控制与系统集成
灵活的费用控制策略
融智天还有效控制了费用支出。通过与财务共享接口方式，融智天利用费用控制策略灵活等特点，对各项费用设置了控制条件。费用在报销时调取设定的条件进行控制，进一步增强了费用预算控制的有效性和及时性。具体措施包括：
设定控制条件：根据费用类型和用途设定不同的控制条件，确保每一笔费用都符合预算要求。
实时监控：系统实时监控费用报销情况，一旦发现超标立即发出警告，提醒相关人员采取措施。
自动审批：对于符合控制条件的费用，系统可以自动审批，减少了人工干预，提高了报销效率。
系统集成与单点登录
在系统集成方面，融智天根据华兴玻璃业务情况将预算系统与其他信息系统进行了有效的集成，大大减少了数据的录入量和数据差错。同时通过OA进行单点登陆，减少了用户登录密码认证等操作过程。具体实现方式为：
无缝对接：预算系统与ERP、CRM等其他信息系统无缝对接，实现了数据的实时共享和交互。
数据一致性：减少了数据的重复录入，确保了数据的一致性和准确性，提高了工作效率。
便捷登录：通过OA系统的单点登录功能，用户无需多次输入用户名和密码，简化了操作流程。
实施效果与客户评价
通过融智天的全面预算管理解决方案，华兴玻璃取得了显著的效果：预算编报效率提高、预算编报准确性提升、成本管理加强、项目管理强化、库存资金占用减少、预算执行有效性提高以及预算和财务分析效率提升。这些成果有力地促进了华兴玻璃的持续发展和财务管理水平的提升。具体表现如下：
效率提升：预算编报时间大幅缩短，减少了大量的人力资源消耗。
准确性增强：预算编制更加精细，数据准确性和一致性得到了显著提升。
成本节约：通过严格的成本控制和库存管理，有效降低了运营成本。
项目成功：项目投资管理更加科学合理，确保了项目的顺利实施。
财务智能化：系统集成和自动化功能的应用，推动了华兴玻璃的数字化转型和财务智能化进程。
